Aqui está um desejo que grande parte dos empresários gostava que fosse realidade, ter sempre dinheiro disponível na conta bancária da empresa.
Se pensa que a solução passa por contratar uma conta corrente com um banco, desengane-se, porque não passa por financiamento.
Todos nós empresários temos 4 formas de melhorar a tesouraria das nossas empresas, para isso apenas é necessário melhorar os seguintes factores:
- Lucro;
- Prazo médio de recebimento;
- Prazo médio de inventário (Existências);
- Prazo médio de pagamento;
Melhorando todos estes factores ou apenas um, vai fazer com que consiga ter mais dinheiro disponível na tesouraria da sua empresa. Obviamente, conseguindo melhorar os 4, esse efeito é muita mais visível.
Lucro
O que é o lucro de uma empresa? É o resultado positivo da diferença entre os Proveitos e os Custos. Mexendo nestas duas variáveis, aumentando os proveitos e reduzindo os custos, sabendo que os proveito significa dinheiro que entra, recebendo dos clientes, e os custos significa dinheiro que sai, é fácil de perceber o efeito que isto provoca na tesouraria.
Prazo médio de recebimento
Este indicador diz-nos quantos dias em média demoram os clientes a pagar. O ideal é que todos paguem a pronto pagamento, como acontece nos supermercados, mas nem todos os sectores têm este privilégio.
Se na minha empresa os clientes demoram 45 dia a pagarem, se eu conseguir reduzir para 15 dias, vou melhorar automaticamente a tesouraria da empresa.
Prazo médio de inventário (Existências)
Inventário ou stock é dinheiro que não está disponível, logo devo ter o mínimo possível e tê-lo por períodos mais curtos. O que este indicador nos mostra é o número de dias que as minhas existências estão por vender ou aplicar e assim medir o meu grau de eficiência na gestão do inventário.
Prazo médio de pagamento
Começo já por dizer que não se tratar de não cumprir os prazos acordados com os fornecedores, mas sim de negociar com eles, mantendo o mesmo nível de serviço ou de mercadoria mas pagando mais tarde. Assim, não entrando em incumprimento, aumento o número de dias de pagamento e mantenho o dinheiro mais tempo do meu lado.
Neste artigo foi meu objectivo apresentar os quatros factores onde pode intervir para melhorar a tesouraria da sua empresa.
Nos próximos artigos vou explicar detalhadamente cada um deles, como se podem melhorar, onde intervir concretamente, que instrumentos financeiros facilitam a melhoria desses indicadores.
Não se esqueça, o único motivo que leva empresas a fecharem é a falta de dinheiro.
